老师好，企业所得税季报，可以弥补前五年亏损

向日葵 追问

2020-01-03 19:02

可是，今天我申报第四季度申报表时，填完利润总额后230万，第8行以为年度弥补亏损一行自动出数130多万，可是我从2014年至2018年度共亏损450万，这可怎么办？

向日葵 追问

2020-01-03 19:02

向日葵 追问

2020-01-03 19:04

我是小规模纳税人，年应纳税所得额不超300万，税率应该是10%，可显示25%，老师这个是不是应该在什么地方先设置吗？

meizi老师 解答

2020-01-03 19:09

你好 你去看看你之前去年汇算清缴的亏损金额是多少  是不是报错了？ 如果你亏损了450万应该是可以弥补的。   这个你要去看看你人数 和资产总额  还有年应纳税所得额是不是都满足小微

向日葵 追问

2020-01-03 19:15

老师，我是小规模不是小微，资产总额超过5000万了税率25%这个我明白了，现在就是搞不懂弥补以前年度亏损这块，难道是预缴企业所得税对弥补亏损有什么规定还是先要在什么地方填数？

meizi老师 解答

2020-01-03 19:21

你好 正常时候可以季度弥补亏损的；你可以去看看你们去年汇算的申报表 看下亏损金额是多少  是不是有问题  与你实际的亏损金额  
 

向日葵 追问

2020-01-03 19:33

老师如果去年汇算清缴填写错误了可怎么办呀？

meizi老师 解答

2020-01-03 19:34

你好去修改你们之前的年报  修改正确 不然会影响你今年的汇算

向日葵 追问

2020-01-03 19:36

老师如果错了可以修改吗？在哪里可以修改呢？

meizi老师 解答

2020-01-03 19:51

你好 去当地税局申请修改 带正确申报表、公章、经办人身份证去改