老师，我们帮其他单位做了一项会务活动，预付给酒店10万，实际酒店费用发生了30万，酒店没有给我们开具发票，因为这个会务结束了，我们确认了收入，需要暂估成本，暂估成本的时候需要把这个预付款冲掉吗，直接暂估20万，还是要暂估30万

心海星愿 追问

2020-01-03 20:13

同一个业务，同一家酒店，预付账款不能冲掉吗

暖暖老师 解答

2020-01-03 21:27

因为这是暂估，到了发票再冲

心海星愿 追问

2020-01-04 10:24

老师，那到了发票怎么做会计分录啊

暖暖老师 解答

2020-01-04 10:26

先把原来的暂估冲了，再按发票从新做账

心海星愿 追问

2020-01-04 11:00

老师，一项活动我们暂估的应付是很多供应商的，如果其中一个供应商拿来发票，可以这样做吗，借：应付账款暂估，贷：应付账款—应付。付款时借：应付账款—应付，贷：预付账款，银行存款

暖暖老师 解答

2020-01-04 11:17

嗯，这样处理就可以的

心海星愿 追问

2020-01-04 11:43

这样就不用把原来做的整个凭证冲掉了是吧

暖暖老师 解答

2020-01-04 11:56

是的，这样就不用了