之前入账的时候把回扣做再了单价里面虚增了收入，后面做了一笔借:折扣费，贷其他应付款折扣费，但是应收账款没冲，现在这笔账怎么调，要减少应收账款

杨杨 追问

2020-01-03 17:47

其他应付不能减少啊，那笔回扣还欠着没付出去

郭老师 解答

2020-01-03 17:49

你开了负数发票红冲收入

杨杨 追问

2020-01-03 18:00

跟发票没有关系，就是这边账要怎么调平，可减少应收款，

郭老师 解答

2020-01-03 18:03

你好，记主营业务收入，

郭老师 解答

2020-01-03 18:03

主营业务收入负数
应收账款多了

杨杨 追问

2020-01-03 18:05

老师理解错了，之前就是收入做多了，应收款也多了，后面做了一笔折扣费等于就是收入冲平了，其他应付款增加，但是应收账款没有减少，现在要减少应收账款，借方做什么这笔才能平

郭老师 解答

2020-01-03 18:12

那不对
你给他开了10万，收入做了8万，其他应付款怎么会增加
别人给你钱？

杨杨 追问

2020-01-03 18:16

这么理解吧，假如A客户上10月份做了10万的收入，新增10万应收账款，后面11月份我才知道10万收入里面有2万是要给别人的回扣，我就做了一笔借折扣费2万，贷其他应付款折扣费2万，但是应收账款还是10在那里没减少，现在我的应收账款实际应该是8万了啊，那这笔怎么调平嘛

郭老师 解答

2020-01-03 18:19

正规的，你确认收入10万
给别人的佣借销售费用贷其他应付款
如果不想确认收入
借应收账款，8贷主营业务收入8
借销售费用2贷其他应收款2