公司车卖了，款也收到，但手续没办，我们是卖车给对方，让对方去办手续并缴税，我们便宜给他不包税不办手续，现在要怎么会计处理？

漫游 追问

2020-01-03 16:01

是的，那我这个月就帐务处理了？手续反正也不用我们管，可以这样吧？

meizi老师 解答

2020-01-03 16:04

你好  是的   借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 收到钱  借银行存款贷固定资产清理  应交税费   结转固定资产清理到资产处置损益的

漫游 追问

2020-01-03 16:11

收款时借:银行存款，贷:固定资产清理。
借:固定资产清理，贷:营业外收入。
然后？

meizi老师 解答

2020-01-03 16:15

你好 你是变卖固定资产 需要走资产处置损益科目的。 不是走营业外收入了。 这个按最新的准则来的； 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 收到钱 借银行存款贷固定资产清理 应交税费 结转固定资产清理到资产处置损益的  借固定资产清理贷资产处置损益  或者 借资产处置损益贷固定资产清理。 主要看固定资产清理在哪个方向

漫游 追问

2020-01-03 16:19

说糊涂了，我的车3万入帐固定资产，也一次性进折旧了，现在1.6万卖了，现在的分录，我们不交税，税是对方出，麻烦你写一写，谢谢

meizi老师 解答

2020-01-03 16:22

你好 你说的税是对方出 但是实际你变卖了固定资产 是你需要在增值税申报表去报的。 所以是会你缴纳增值税的。  按你1.6万来计算的。   税局不会管你们怎么商量税缴纳的。 只会看你是变卖方 。你有变卖所得就要缴纳增值税附加税和个税的；你们当时一次性折旧 是折旧的3万吗

漫游 追问

2020-01-03 16:24

是的，一次性计提了3万

meizi老师 解答

2020-01-03 16:27

你好 那你做 借 借累计折旧3万贷固定资产3万  收到钱 借银行存款1.6万贷固定资产清理 应交税费      结转 借固定资产清理 贷资产处置损益 。 至于这个固定资产清理和应交税费的确定。 你需要给我说 你是一般纳税人还是小规模   。如果是一般纳税人之前是否有抵扣进项税的  才好判断怎么计算

漫游 追问

2020-01-03 16:28

税是按多少个点？税多少？

meizi老师 解答

2020-01-03 16:36

你好 你可以回复下我 你是一般纳税人还是小规模 。如果是一般纳税人之前是否有抵扣进项税的 才好判断怎么计算税费的

漫游 追问

2020-01-03 16:37

一般纳税人

meizi老师 解答

2020-01-03 16:42

你好 抵扣了进项税的话 就按1.6万除以（1+13%） 来计算固定资产清理   金额 ；  然后用 1.6万除以（1+13%） *13%就是你增值税的金额    就是这笔  借银行存款1.6万贷固定资产清理 应交税费

漫游 追问

2020-01-03 16:48

还差一步？

meizi老师 解答

2020-01-03 16:51

你好 你不是全部折旧了吗 折旧金额就是3万了 你怎么做的折旧金额又是14000了   你是不是没有按月来折旧的。     车辆是必须要按不低于4年折旧的

漫游 追问

2020-01-03 16:55

是全部折旧了呀，但我如果写3万的话，那借贷没法平，让你全程写一个分录呀，

meizi老师 解答

2020-01-03 17:04

你好 你看我上面给你写了的   借累计折旧3万贷固定资产3万借银行存款1.6万贷固定资产清理14159.29 应交税费 1840.71  结转 借固定资产清理14159.29 贷资产处置损益14159.29

漫游 追问

2020-01-03 17:12

谢谢

meizi老师 解答

2020-01-03 17:18

不客气的  帮到你就好