老师，您好。我想问一下我们收到厂家货物降价让利，上个月给开的发票已经抵扣，这个月厂家又给我们开了一张红字发票过来，货物没有退货，让利1万元，抵这个月的货款，该怎么写分录呀？

开的红字发票要单独做一个分录吗？专票抵扣发票如何分录？

答： 和你前面正常发票的分录一模一样 只是金额用负数

上个月收到对方发票，上月已经抵扣了，这个月发生退货，对方开了红字发票，账上要怎么做？分录怎么写？

答： 借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，您好。我想问一下我们收到厂家货物降价让利，上个月给开的发票已经抵扣，这个月厂家又给我们开了一张红字发票过来，货物没有退货，让利1万元，抵这个月的货款，该怎么写分录呀？

答： 借主营业务成本负数，应付账款，贷进项转出