老师，请问现在年末了，要怎么结转本年利润，分录是怎么做的？

燕儿 追问

2020-01-03 14:09

本年净利润里面报税的时候全部弥补了以前年度亏损，这个怎么弄？

宸宸老师 解答

2020-01-03 14:10

您好，这个是报企业所得税的时候自动弥补，分录是不需要做的

燕儿 追问

2020-01-03 14:14

请问我是要把本年利润的金额 结转到 利润分配——未分配利润 之后出的报表再报税还是报税之后再结转？

宸宸老师 解答

2020-01-03 14:14

您好，这个不冲突，没有先后顺序

燕儿 追问

2020-01-03 14:17

我10月份报7至9月份季度的时候弥补了4千多，然后我问了别人说是，10月份的时候把本年净利润4千多 结转到 利润分配——未分配利润 ，这个是对的吧？

宸宸老师 解答

2020-01-03 14:18

您好，净利润弥补亏损不需要做账的。。。。。

燕儿 追问

2020-01-03 14:31

请问我这个分录是不需要做吗？

宸宸老师 解答

2020-01-03 14:34

您好，您本年利润的余额为负数了呀。
本年利润的余额应该为0

燕儿 追问

2020-01-03 14:36

负数是因为之前的月份都在亏损

燕儿 追问

2020-01-03 14:36

今年的净利润全部弥补完都还不够

宸宸老师 解答

2020-01-03 14:37

您好，这个分录不需要做的 【弥补亏损不需要做】

燕儿 追问

2020-01-03 14:40

好的。那就年末的时候把本年利润的金额 结转到 利润分配——未分配利润 就可以了吧。本年利润是负数的话，分录也是一样吗？

宸宸老师 解答

2020-01-03 14:40

您好，是的，如果是负数，就反分录