早上有税控技术报务费没有抵扣，现在进项税不够抵，有税控这笔费用来抵，这样就不用交增值税了，分录 怎么做？还的增值税是不是要计提一下

魏魏 追问

2020-01-03 14:35

我计提了增值税： 借：应交增值税--转出未交增值税  贷：应交未交增值税   抵扣时： 借：应交未交增值税  贷：应交税费  -减免税，不知道 这样做对不对

魏魏 追问

2020-01-03 14:45

这个月我的销项税减进项税等于241.6元要交增值税的，以前税控技术服务费没有抵扣，我申报时直接抵扣了，这样我就不用交税了，而且是不同期的处理，现在懵了，请问如何处理？

徐阿富老师 解答

2020-01-03 15:02

你好，1，你这个分录不是要一直挂着：贷：应交税费 -减免税余额了？   2，我这不是分录把你做好了？前面按照我的分录，之后再做借应交增值税--未交增值税贷：应交税费 -减免税  这样就平了

魏魏 追问

2020-01-03 15:14

账上减免税没有余额了，只是增值税申报表中有余额，这次申报时我就抵减这笔要交的增值税，税上是处理了，但实际账中不是要计提要交的增值税吗，然后再做平，你看我这情况 呢怎么处理，还是按上面的分录 做？

徐阿富老师 解答

2020-01-03 15:20

你好，按照我·上面的做就等于抵减了·啊