老师，一般纳税人门窗安装销售公司，销项开9个点的安装费，进项是进13个点的材料款，这样可以抵扣吗？合理不

左左 追问

2020-01-03 12:27

做账和结转的时候怎么做呢老师？这样材料款可以在月末结转吗？这是我们实际的业务，但是进销不符不会有风险吗

月月老师 解答

2020-01-03 12:35

你好，你做好成本进出记录就可以的。

月月老师 解答

2020-01-03 12:36

你好
借：库存商品
贷：银行存款
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金-增值税
借：主营业务成本
贷：库存商品

左左 追问

2020-01-03 14:09

老师，我们签的合同是包工包料，按完工进度给对方开具9%的增值税专用发票，我们进货时购进的门窗别人给开具的13%的材料款，分录就按照您上面说的做吗？也就是材料款即可以抵扣增值税，也可以抵扣所得税呗

月月老师 解答

2020-01-03 14:14

你好，是的，可以抵扣增值税，也可以所得税税前扣除。

左左 追问

2020-01-03 14:19

老师，我们是异地经营，必须要办理外管证吗？在哪个城市交税呢？可以详细说说吗

月月老师 解答

2020-01-03 14:23

你好，异地项目是需要办理外管证，异地预缴税金的。

左左 追问

2020-01-03 14:39

是预交过税金之后我们在开具发票吗？

左左 追问

2020-01-03 14:57

预交税款一般按照什么比例呢

月月老师 解答

2020-01-03 15:10

你好，是增值税一般是2%，所得税是0.2%，也要看当地的预缴政策。