年底做账没做过，咨询了，计提了所得税，结转了本年利润未分配利润，盈利了几百。现在听讲又要计提盈余公积，啥意思？我全结转了，现在又要反结帐把盈余公积加进去吗

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 12:18

公司今年六月份刚成立，那我现在要反结帐把这个计提了？还是直接录入

月月老师 解答

2020-01-03 12:19

你好，如果已经结账了，是需要反结账的，然后录入上述分录的。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 12:20

是反结帐反过账还是反结帐就行

月月老师 解答

2020-01-03 12:21

你好，反结账然后需要反过账的，到可以制单就行了。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 12:23

为什么我反结帐反过账直接到11月份了，11月份已经期末结帐，12月也做了，为啥一反录入凭证就是11月份的

月月老师 解答

2020-01-03 12:24

你好，可能你12月份还没结帐了

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 12:29

法定盈余公积按利润总额10%计提吗？
任意盈余公积不计提行不行，老板什么都没说

月月老师 解答

2020-01-03 12:38

你好，可以不计提任意盈余公积，法定盈余公积按照净利润的10%计提。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 13:11

我直接借  利润分配 法定盈余公积 贷 盈余公积 法定盈余公积 就行了吧，后面那步是不是结转的时候自动出来的

月月老师 解答

2020-01-03 13:26

你好，如果自动可以出来，是不需要做两次的，要看你使用的软件，分录就是我上面的分录。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 13:27

是这样吗？那我先这样做，结转再看看

月月老师 解答

2020-01-03 13:32

你好，分录可以的。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 13:58

老师，可我这个数字好像不对吧，未分配利润有两个数字啊

月月老师 解答

2020-01-03 14:07

你好，没问题的，一个是贷方数，一个是10%的借方数。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 14:15

那这个就不管了吗？就这样装订起来？不用把这个未分配利润统计结出借贷方余额吗

月月老师 解答

2020-01-03 14:32

你好，可以这样装订了。

繁荣的镜子 追问

2020-01-03 14:33

老师，在问一个问题，就是我现在计提了，但是汇算要调增，多补缴所得税了，这个盈余公积要不要管

月月老师 解答

2020-01-03 15:16

你好，如果做到2020年，是不需要调整盈余公积的。