老师 我们是个体户小规模增值税免税 老板不小心代开了增值税专用发票 这个报税时报上吗？还是忽略不管了

001多米 追问

2020-01-03 10:51

到税务局代开的  增值税已缴纳

月月老师 解答

2020-01-03 11:01

你好，报税的时候也要申报的，填在第二栏代开，第一栏=第二栏代开，已交税金填已缴纳的增值税。

001多米 追问

2020-01-03 11:05

老师  免税的不是不能代开专票吗   填上会不会罚款

月月老师 解答

2020-01-03 11:06

你好，你是免税项目，还是未达起征点减免增值税，未达起征点减免增值税，是减免普票部分，不减免专票的增值税。

001多米 追问

2020-01-03 11:07

001多米 追问

2020-01-03 11:08

老师  我们这种免税  是不是不能到税务局代开专票

月月老师 解答

2020-01-03 11:09

你好，如果你在税务局代开了专票，而且缴纳了税款，纳税申报就需要填上的。因为税务局会查到这张专票。