上个月需要开一张简易征收5%普票一张，结果开成9%了，重新开了之后，没有作废成功了9%的原票已标记作废 这个月跨年了，我的税费怎么交啊

小揪揪 追问

2020-01-03 10:08

有留抵税，增值税抵扣了，但是我的印花和所得税需要加上这张吗，因为也是收入  如果所得税和印花填数的时候不加这张票可以吗

糖果老师 解答

2020-01-03 10:22

需要加上这张，之后红冲了，在以后申报的时候计税依据也会减少的

小揪揪 追问

2020-01-03 10:24

那跟我的收入不就对不上了吗 增值税上有自动上传了这张计税了，用留抵税抵扣了

小揪揪 追问

2020-01-03 10:27

但是我后期不开9%的票啊

糖果老师 解答

2020-01-03 10:27

收入暂时对不上而已，之后红冲了也就对上了，有时候开错票到之后月份才红冲，这样的情况是正常的。

小揪揪 追问

2020-01-03 10:31

我是说那不得多缴所得税和印花税吗？我不加这张要作废的可以吗 是加上还是不加啊？，我想不加可以吗会查吗

糖果老师 解答

2020-01-03 10:34

需要加上，不加很容易被监管到的，税控盘开的

小揪揪 追问

2020-01-03 10:37

改一下成本可以吗

小揪揪 追问

2020-01-03 10:38

那我需要报财务报表，我的账上需要加上这个收入吗

糖果老师 解答

2020-01-03 10:43

不建议这么改，你这张票之后也会红冲的呀，冲红的那时候不就实际的收入大于你开票的收入了吗，那时候交的税就少了，所以只是你之后的收入挪到现在先交而已

小揪揪 追问

2020-01-03 10:46

我知道，但是我后期不会开9%的票 就一直冲不了吧？都是开5%的可以冲吗？

糖果老师 解答

2020-01-03 10:51

嗯嗯也是可以冲减的

小揪揪 追问

2020-01-03 10:57

一月份的账怎么做啊

小揪揪 追问

2020-01-03 11:00

不能冲减简易税收的吧

糖果老师 解答

2020-01-03 11:00

这个月开了红字发票的话，就
借应交税费-应交增值税(销项税额)，贷应收账款

小揪揪 追问

2020-01-03 11:07

红字是只能冲减当月的吧？如果不开票下个月就不能冲减了吧

糖果老师 解答

2020-01-03 11:17

是的，红字只能冲减当月的。

小揪揪 追问

2020-01-03 11:22

可以冲土地增值吗

糖果老师 解答

2020-01-03 11:25

增值税冲减不了土地增值税的税款

小揪揪 追问

2020-01-03 11:34

土增多交了怎么办啊

糖果老师 解答

2020-01-03 11:48

多交了可以更正申报，进行退税