老师，我去年接手的一家公司有个期初“其他应交款-联社管理费”我不知道往哪放，所有科目里没有这一栏

向幸福出发 追问

2020-01-03 09:39

应该这是个老修理厂子，后来改成建筑公司的，管理费应该是人家跟厂子里收的管理费

meizi老师 解答

2020-01-03 09:40

你好      根据企业会计准则，其他应交款应计入应交税费科目。

向幸福出发 追问

2020-01-03 09:52

可是他后面跟的明细不是税费呀？是用错科目了？我应该放到应交税费的哪个明细科目里？

meizi老师 解答

2020-01-03 10:01

你好 那就是前任用错科目了 就需要去修改分录 。你在按实际的科目去做报表

向幸福出发 追问

2020-01-03 10:04

那我直接把这个放其他应付款里不知道可以不？因为之前的这是十几年前就挂的

meizi老师 解答

2020-01-03 10:08

你好 不能的 你都是费用了 就不要挂往来 了 直接调整 金额大吗

向幸福出发 追问

2020-01-03 14:43

怎么直接调整，挂的其他应交款-联社管理费7000，能麻烦老师帮我写一下吗？

meizi老师 解答

2020-01-03 14:47

你好 那你这个实际就是做管理费用 是吗 ？

向幸福出发 追问

2020-01-03 15:21

这个相当于我公司应该给人家的管理服务费，人家管理我们公司收取的费用，我不知道这个对于公司来说应该走什么合适？

meizi老师 解答

2020-01-03 15:25

你好    这样就是管理费用-服务费  那你做 借管理费用-服务费   贷其他应交款-联社管理费  相当于冲了这个科目 了

向幸福出发 追问

2020-01-03 18:23

这个挂的应该是当时已经走了管理费用了，挂的账没有给人家钱了，这怎么办？

meizi老师 解答

2020-01-03 18:34

你好 那你就做   那后期也不会给人家钱了吗 ？你把之前分录给我看看

向幸福出发 追问

2020-01-03 19:56

我是人家给我留下的期初结存数据，科目余额表的数字，我录期初呢，不知道往什么里面放

meizi老师 解答

2020-01-03 19:57

你好 你有应交税费科目不  有就录入到这个科目去；因为他之前挂的其他应交款-联社管理费 就是这个科目

向幸福出发 追问

2020-01-03 19:59

应交税费有，但下面明细都是些税种

meizi老师 解答

2020-01-03 20:01

你好 正常的话是会有企业所得税、增值税、附加税、个税等的      你先建账 然后你后期在查这个科目的情况。 在做调整

向幸福出发 追问

2020-01-03 20:03

好的，谢谢老师！

meizi老师 解答

2020-01-03 20:03

不客气 帮到你就好