老师你好，单位是小规模，9月份的费用，12份做账还可以调回来不，调回来需要什么，

过中级 追问

2020-01-02 20:00

没有做错，就是以前是想把利润做成负的，年底了老板又想多少交点企税，月底费用太多了，利润都是负数了，老板说要调成正的

过中级 追问

2020-01-02 20:02

那调以前的费用调回来，需要别人的负数发票吗？还是直接把那张正数的费用票，会计分录直接做相反的分录就行，需要合理的手续吗

maize老师 解答

2020-01-02 20:03

这个一般不调账啊，要不和预缴不一致，税局后续查追究那咋办，，这个一般是只填写汇算清缴纳税调整表，不调账

过中级 追问

2020-01-02 20:05

老师我没太懂，是以前发生了的费用是现金付出去的，就是不能转回来了吗

maize老师 解答

2020-01-02 20:06

转回来干么，你做账就不要转，转到时候税局查，你咋说实际没有发生？实际发生就汇算清缴调表就可以

过中级 追问

2020-01-02 20:08

嗯现在明白了，单位有一个业务发生了，但是还没有开票，钱也没到账，能做收入吗

过中级 追问

2020-01-02 20:11

12月份相关的费用票有很多，未分配利润都是负数了，

maize老师 解答

2020-01-02 20:20

老板说做收入么，没有不做吧，这个私企是看老板，主要是交税看老板  小规模要是有可以做，季度不超过30万免增值税

过中级 追问

2020-01-02 20:36

没有超过

maize老师 解答

2020-01-02 20:38

那可以按你们实际发生做无票收入，要是不开发票吧，

过中级 追问

2020-01-02 20:41

后期开发票呢

maize老师 解答

2020-01-02 20:44

开发票冲掉无票 ，蓝字-无票之后去申报，带上无票收入这个证明去税局解锁，做账发票贴之前无票前面，

过中级 追问

2020-01-02 20:45

好的，谢谢老师，太好了

maize老师 解答

2020-01-02 21:16

好我先回复别的学员了，