你好，我想问下我们公司的账一直都在厂里做，做到了今年六月份。从今年7月开始一直在代理记账公司做，12月拿回来自己做。本来我准备把他们做的这几个月重新补入到电脑里去，但发现好多错的，我都补录不下去了。要不然就把他11月的期末数作为12月的期初数重新录进去，这样也是错的。1月15号就要把12月的税报了，有什么好办法吗？

左手的温暖 追问

2020-01-02 13:31

我也是这样想的，我把12月的做完了，报了税。到明年还有机会来改今年7到12月的账吗？

maize老师 解答

2020-01-02 13:37

你现在赶紧做，涉及损益赶紧改，这个不涉及损益没事，冲掉之后在12月改，这个我看反馈只要年度报表没有问题就没啥

左手的温暖 追问

2020-01-02 13:41

我看了他前面几个月的账，就是产品入库以及产品出库以及结转成本做的好乱。因为我也是这个月刚来公司，产品都不熟悉。如果我把11月的期末数作为12月的期初数做，前面的不改，会有什么影响？就是一直将错就错是吗？改的话是不是要这个月改才好，到了明年就不好改了。

maize老师 解答

2020-01-02 13:47

如果我把11月的期末数作为12月的期初数做 你这个12月做先申报之后可以调整啊，冲掉重新做也是做12月账上就可以，

maize老师 解答

2020-01-02 13:48

到时候年度申报表就按你这个改之前申报利润表和企业所得税就可以

左手的温暖 追问

2020-01-02 13:52

哦，那我就先把12的账做了先，明年再来调。明年调的话，那就是所有涉及到损益类科目的都会涉及到以前年度损益调整是吗？

maize老师 解答

2020-01-02 13:55

你现在申报现在就调啊，申报之后赶紧反结账去调整在12月账上，

maize老师 解答

2020-01-02 13:56

不要跨年，不要做2020年上面，这个跨年要是涉及损益需要使用损益调整了

左手的温暖 追问

2020-01-02 17:55

你的意思是12月的报表和税先报。报了之后再到12月的账上去调账，反正增值税等是不影响。到时候报送的财务报表再改。不过有所得税报表...

maize老师 解答

2020-01-02 17:58

这个我看学员反馈是企业所得税和财务报表可以和年报不一致