老师，“职工借款”科目出现贷方余额，该员工已经离职了，怎么做平？

蓝冰 追问

2020-01-02 11:44

其他应收款--职工借款，辅助核算的是“员工”

小黎老师 解答

2020-01-02 11:45

您好，其他应收款是贷方？那表示你们要付给员工钱哦，

蓝冰 追问

2020-01-02 11:47

对呀，之前该员工借款都是做在费用里，现在怎么做平这个科目？

小黎老师 解答

2020-01-02 12:19

你好，确定不付给员工，两者处理方法，一个是现金付出，第二计入营业外

蓝冰 追问

2020-01-02 13:11

计入营业外汇算清缴的时候是不是麻烦？可不可以冲减管理费用？因为之前还借款的时候的发票基本都是费用

小黎老师 解答

2020-01-02 13:27

您好，冲减管理费用不好处理的

蓝冰 追问

2020-01-02 13:59

为什么不能冲减管理费用

小黎老师 解答

2020-01-02 14:20

您好，这个是借款，并不是工资计提造成的