小规模纳税人本月只有租赁收入且没超过10万需缴纳增值税吗？

账号 追问

2020-01-02 10:02

39万？

郭老师 解答

2020-01-02 10:03

你好，30万
打错了。

账号 追问

2020-01-02 10:05

也就是说30万（含30万）包括租房的其他收入在内？

郭老师 解答

2020-01-02 10:07

你好，包含的所有的销售额都是。

账号 追问

2020-01-02 10:09

请教老师10万租赁收入的会计分录？

郭老师 解答

2020-01-02 10:12

这个是一个月的租金嘛，借银行存款贷，主营业务收入应交税费。

账号 追问

2020-01-02 10:14

也要价税分离，那产生的税费的贷方余额，报税后不需交纳怎么办？

郭老师 解答

2020-01-02 10:15

不需要交增值税，结转到营业外收入就可以。

账号 追问

2020-01-02 10:17

企业没领金税盘，准备作未开票收入申报，申报表不知填第几栏？

郭老师 解答

2020-01-02 10:18

和你普通发票一样申报。

账号 追问

2020-01-02 10:21

哦好。另补充问一句不需要交纳的增值税结转到营业外收入这个处理程序是在

账号 追问

2020-01-02 10:21

季度申报前还是后？

郭老师 解答

2020-01-02 10:23

季度末的那个月。

账号 追问

2020-01-02 10:25

季未的那个月先做会计分录后报税吗？

账号 追问

2020-01-02 10:27

季未的那个月是先将不需要交纳的增值税结转到营业外收入后报税吗？

郭老师 解答

2020-01-02 10:28

结转完了营业外收入，再结转损益。

账号 追问

2020-01-02 10:30

哦，最后报税，对不对？

账号 追问

2020-01-02 10:30

哦，最后的程序才是报税，对吗！？

郭老师 解答

2020-01-02 10:32

你好是的，还有你不结账，增值税不耽误申报的。这个没有先后顺序。

账号 追问

2020-01-02 10:37

增值税不耽误申报是什么意思？季报不但申报增值税也要预交所得税，所以我问这个问题

郭老师 解答

2020-01-02 10:38

你只要有销售额了，是不是就可以报增值税？