12月份的所有帐做完了，看余额表本年利润在贷方100万，怎么结转本年利润，分录怎么写

会计小白_ph705621 追问

2020-01-01 18:41

那本年利润在借方100万结转的分录是
借利润分配－未分配利润100
贷利润分配100是这样吗

小洪老师 解答

2020-01-01 18:42

是的本年利润在借方表示亏损，冲未分配利润就可以，分录没问题

会计小白_ph705621 追问

2020-01-01 18:44

借本年利润100万，贷未分配利润100万，这样结转完了，就可以过帐到2020年一月了吗，这样就结束了呢

小洪老师 解答

2020-01-01 19:08

你好，没有盈余公积这样就可以了

会计小白_ph705621 追问

2020-01-01 19:14

在什么情况下提取盈余公积，我，应该怎么知道有没有盈余公积

小洪老师 解答

2020-01-01 19:24

法定盈余公积企业盈利的时候提取5%

会计小白_ph705621 追问

2020-01-01 19:35

那我们是盈利了，现在需要提取法定盈余公积了对吗

会计小白_ph705621 追问

2020-01-01 19:35

分录怎么做

小洪老师 解答

2020-01-01 19:53

借本年利润100万，贷盈余公积5%*100=5万，未分配利润100-5=95万

会计小白_ph705621 追问

2020-01-01 20:03

就是我现在年底做完帐以后要结转写几个分录，老师能不能把详细的分录给我写一下，写一个还是两个？

小洪老师 解答

2020-01-01 22:21

这个太多了，主要就是那一个人还有法定盈余公积公司法规定是10%这个修改一下