请问财务费用之前的和去年的，今天才拿到发专票，请问改怎么做账？

浙江长衢-陌荷 追问

2019-12-31 16:27

是之前的已经做过帐了，借 财务费用 贷 银行存款，但是没有发票只有银行回单。现在专票有30来张 税金大概100元左右吧

蒋飞老师 解答

2019-12-31 16:30

借：应交税费…应交增值税（进项税额）
贷：以前年度损益调整

浙江长衢-陌荷 追问

2019-12-31 16:31

但也有今年的。 开票日期是今天的

蒋飞老师 解答

2019-12-31 16:32

今年的就做分录

借：财务费用
应交税费…应交增值税（进项税额）
贷：银行存款

浙江长衢-陌荷 追问

2019-12-31 16:33

今年的1-11月份的费用已经做过帐，现在是借 财务费用 红字吗

浙江长衢-陌荷 追问

2019-12-31 16:35

我可以 都做 借 财务费用 红字 借 应交税费 进项税额吗

蒋飞老师 解答

2019-12-31 16:37

你好！

可以的。

浙江长衢-陌荷 追问

2019-12-31 16:39

都做 借 财务费用 红字 借 应交税费 进项税额，问题大吗 会不会说去年的怎么今年做了？

蒋飞老师 解答

2019-12-31 16:53

分开做，去年的做分录

借：应交税费…应交增值税（进项税额）
贷：以前年度损益调整

浙江长衢-陌荷 追问

2019-12-31 16:55

但是分不清多少是去年的了，我加起来跟他们开的票总额都不一致的

蒋飞老师 解答

2019-12-31 16:56

那就直接做分录

借 财务费用 红字 借 应交税费 进项税额
（金额不大，没有影响的）