12月内账记账凭证试算平衡表，请问老师看表有没有哪里有问题的，是不是要把半年利润222758结转利润分配 借本年利润 222758 贷 分配利润222758

小 U 追问

2019-12-31 15:45

不会算，之前都是软件自动算，是不是416131.29—108811.67+23.55

寒池老师 解答

2019-12-31 15:49

是的，这就是要结转至本年利润的金额，不过最后一个数字是223.55，不是23.55，谢谢，希望能帮到您。

小 U 追问

2019-12-31 16:13

307543.17，已经在利润分配借方，这样对吗，如果这样对，是不是可以过账，结账了

寒池老师 解答

2019-12-31 16:21

您好，不管是手工还是软件，正常的流程是：入账；结转损益，结转之后损益类科目余额为0；损益类科目结转至“本年利润”；“本年利润”结转至“利润分配”。您这截图损益类科目有余额，但是利润分配本期发生额贷方有数据，这是矛盾的，想问一下，利润分配贷方数据是手动改的还是系统自动出来的。谢谢。

小 U 追问

2019-12-31 16:24

手工录入了一张记账凭证，然后试算平衡就这样了

寒池老师 解答

2019-12-31 16:33

您好，那在目前基础上，需要两步。第一，手工录入，借：本年利润  贷：各种费用 、税金及附加  借：本年利润  贷：各种收入 也就是，把损益类科目结转至“本年利润”，做完之后，账上损益类科目余额为0.第二，把第一步之后的“本年利润”余额结转至“利润分配”。