老师，你帮我看一下这个问题？

会计学堂 追问

2019-12-31 13:55

对，我也是这样想的，但是那个a公司就是我们用来招标那个公司。他是一月初才给财政局开12月份的发票。然后我要是今天就把12月份的发票发给他。他就是觉得他那儿有点儿别扭，我也不知道我俩这应该怎么调整一下。反正就是觉得不太对劲儿。

朴老师 解答

2019-12-31 14:08

你可以先开出来，做应收就可以了

会计学堂 追问

2019-12-31 14:22

老师，我明白你这个意思。我也一直想就是先把它开出来，做成应收，然后对应的有这个成本。但是你看我比如说12月份的这个成本。他不就12月份的工资吗？那我肯定就是围着12月30号或31号才能开这个发票。因为我们是差额扣除的，他扣除的部分就是这个工资呀。我不知道，最后两天我也不太敢确定有没有什么别的变动。但是这个情况就面临你给他开的这个发票。人家对方的那个会计他不乐意，月末要，尤其像现在是年末了。所以就是老是在这块儿，就是我感觉不太顺。
而且给我自己的感觉吧，就是觉得每个月都特别赶。因为月初的时候，没有办法做这个月的工资，没有办法计提这个成本。但是等到月末的时候就这两天你还必须得。这个月之前把这个发票开出来，但是这个成本你还得到最后才能确定。反正就是，总是觉得很着急，很赶。

朴老师 解答

2019-12-31 14:26

那这个的话你可以这个月发生下个月月初计提，就是相当月押了一个月的工资那种

会计学堂 追问

2019-12-31 14:41

那这种的可以吗？在实务中碰见这种问题应该怎么操作？

朴老师 解答

2019-12-31 14:47

一般就是我说的这两种

会计学堂 追问

2019-12-31 15:32

在工作中碰见这种问题具体应该怎么操作？

会计学堂 追问

2019-12-31 15:35

1 就是当月计提当月开票    2 是这个月发生这个月不计提 下个月计提 下个月开票，这样吗？

会计学堂 追问

2019-12-31 15:37

那我12月不计提12月的成本了 也不做12月的收入 等到一月份再做 1月报个税时没做工资的零申报吗

朴老师 解答

2019-12-31 15:38

一般就是我说的这两种的哦，你开始的第一个月可以先不做，次月开始做成本收收入这不就对上了吗

会计学堂 追问

2019-12-31 15:40

那我已经这样了，我这种情况接下来怎么做呢？能详细说一下嘛？

朴老师 解答

2019-12-31 15:45

暂估成本，暂估个大概的数就行