对于农民工专户的人员，我们公司已经提前给发放一部分工资，后面说发放要走农民工专户，这个有产生的不一致怎么报个税

小缘 追问

2019-12-30 15:27

那合起来有个问题就是，我们公司的是提前给发的，而且是发一部分，先给报个税了，农民各种专户发的是几个月后的，

郭老师 解答

2019-12-30 15:30

发放不是在一个月的吗？

小缘 追问

2019-12-30 15:32

不是，一开始没说要走农们工专户，而且工人开工了几个月肯定要先给钱的不然不给做啊，都要垫款、工程款都是审批下来才会付的，一般隔几个月了

郭老师 解答

2019-12-30 15:36

那你下一次再补报一次就行，合起来报的是一样的就行。

小缘 追问

2019-12-30 15:42

那就是怎么计提做账好，你看之前预发的已经先计提做账了，申报了，后面走农民工转的，我是没给计提，也没给申报，然后这部分金额加预发的金额，会比实际的金额多，因为，之前不知道走我们开票了走农民工专户要申报，现在就不知道怎么处理

郭老师 解答

2019-12-30 15:44

补计提，然后补发放。报个税就行。

小缘 追问

2019-12-30 15:45

还有你说起来的一样，又没什么时间点的，我们这边做过去的，考勤工资是6月的，他们11月才发，这个月做了7-11月过去他们都不知道什么时候发，要预申报吗，感觉就是一直对不上

小缘 追问

2019-12-30 15:46

补计提要做工资表吗，那工资表金额是不是差额部分，

郭老师 解答

2019-12-30 15:49

是你单位的职工吗？是的话你就要做工资表儿，你按月做工资表是这样做的吗？什么时候发你银行回单都有吧。如果之前没有做，你是不是应该补上呢？这个应该是不能乱你们计提了多少看工资表发了多少，看银行回单，农民转户也有回单的。

郭老师 解答

2019-12-30 15:49

在摘要里面写清楚，哪个月的工资补计提，哪个月的工资补发

小缘 追问

2019-12-30 16:04

是我单位的，我之前是有计提了公司有发放了，然后要走农民工，又把这些人做了走农民工了，农民工这部分，当时想说开发票了应该不要计提或者抱个税，如果把走农民工这部分，加上自己公司发的这部分，就是会超过实际发放的，给发工资报个税是不是也不合理了

郭老师 解答

2019-12-30 16:05

那农民工和你们签的是劳动合同吧，或者是劳务合同。

郭老师 解答

2019-12-30 16:05

那农民工和你们签的是劳动合同吧，或者是劳务合同。

小缘 追问

2019-12-30 16:08

有，劳动合同吧

郭老师 解答

2019-12-30 16:12

那就是你单位的职工
你说的超过实际发的是怎么一说
比如你们之前发了20
申报了20
农民专户发了10
你再补申报10就可以了

小缘 追问

2019-12-30 16:16

之前我们发3500，申报3500，同一个月的考勤农民工发了5000，是后面好几个月发的，那如果3500+5000=8500，实际这个员工没个月工资也没那么高，

郭老师 解答

2019-12-30 16:19

第二次申报5000就可以。

小缘 追问

2019-12-30 16:20

就算多报也没事，计提工资怎么做了，1月份计提了3500，那还要计提5000，考勤时间是不是也的考虑会冲突

郭老师 解答

2019-12-30 16:22

你最后年累计能一致就行。

小缘 追问

2019-12-30 16:27

那意思是截止12.31计提和发放、申报一致，那我现在又做7-11月的工资表要走农民工工资，这部分要先计提或者申报吗，因为这个月是还没有发放，那下个月发放一下发几个月，申报是不是就按实际发放来申报了，那个税是很多

郭老师 解答

2019-12-30 16:29

发工资次月报个税，你计提的不用申报。