需要在汇算清缴调减的费用，能在12月账上直接调整吗？

宁静致远 追问

2019-12-30 11:41

调减的费用计入什么科目？

bamboo老师 解答

2019-12-30 11:41

您当时入账的是计入的什么会计科目 现在调减对应的冲减啊

宁静致远 追问

2019-12-30 11:55

利息费用当时计提是2万，借财务费用－利息2万，贷应付利息2万，现在要调减1万怎么做？

bamboo老师 解答

2019-12-30 11:59

借：财务费用  -1
贷：应付利息 -1

宁静致远 追问

2019-12-30 12:25

将来我们要付出去的利息是2万，但是应付利息那里只有1万了。这个怎么做

bamboo老师 解答

2019-12-30 12:42

那您按照2万计提是正确的啊 现在什么原因要冲减1万？

宁静致远 追问

2019-12-31 11:13

我公司向合作单位公司借款，借款利息超了规定的扣除比例。

bamboo老师 解答

2019-12-31 11:14

那这个超过的比例 可以入账 只是汇算清缴到时候不能扣除