之前收到检测费发票全额(专票)，但是之前全做到制造费用里了，现在又付了一笔尾款怎么做分录？

Cynthia 追问

2019-12-30 09:21

借制造费用，应交税费xxx, 贷付的首次款 现在之前发票包含的是首次和尾款的合计。现在我要怎么做分录？

bamboo老师 解答

2019-12-30 09:22

那您收到发票的时候贷方不是发票总金额 只是预付的款？

Cynthia 追问

2019-12-30 09:24

是的，是不是做错了，贷银行存款(首次款3w)现在还有尾款3000多，怎么办？

bamboo老师 解答

2019-12-30 09:25

按发票的总金额入账 把上个月少入账的这个月补入账

Cynthia 追问

2019-12-30 17:02

我第一次做的借制造费用281317.93，应交税费18682.07，贷银行存款30w 发票总金额是330050.08 现在付30050.08，我到底要怎么做分录？？

bamboo老师 解答

2019-12-30 17:25

麻烦把发票拍照看看

Cynthia 追问

2019-12-30 17:35

拍不了，发票金额330050.08 税率百分之6

bamboo老师 解答

2019-12-30 17:48

税额=330050.08/(1+0.06)*0.06=18682.07
您第一次做的合计金额281317.93+18682.07=300000  
发票价税合计330050.08 您税款全额入账了 制造费用没有入账 现在做分录
借：制造费用 30050.08
贷：银行存款 30050.08
摘要写某月某号少入账金额