老师帮检查一下所有的计算是否正确，还有应收账款的贷方余额，应付账款的借方余额不需要减掉吗？

郑裕期

职称：注册会计师

2019-12-30 09:17

您好，计算过程除了应付账款“13600”多写了一个0，其他都正确。
应收账款的贷方余额，应付账款的借方余额会重分类为预付账款和预收账款，不需要减掉。

郑裕期解答

2019-12-30 09:19

下面那句话预收预付打反了，“应收账款的贷方余额，应付账款的借方余额会重分类为预收账款和预付账款，不需要减掉。”

肥饱追问

2019-12-30 09:41

麻烦老师再帮检查一下另一道题的所有计算额，辛苦了

郑裕期解答

2019-12-30 09:52

营业利润=8500000-5350000-60000-480000-50000-150000+400000=2810000
营业外收入=5000
营业外支出=6000
利润总额=2810000+5000-6000=2809000
净利润=2809000-7000=2802000

精选问题

老师好，有一个这样的问题想请教下，企业开创初期，企问

你的方案完全可行、合规，最优流程： 40 个个人和股东签债权转让协议，账面把「其他应付款 - 个人」转「其他应付款 - 股东」；优先走债转股（不用资金周转）：股东和公司签债转股协议 %2B 股东会决议，直接把公司欠股东的这笔钱，转成股东的实缴注册资本，一步补齐实缴 0 的问题；你想的「先还款给股东，股东再打回做实缴」也可以，只是多了资金进出流水，二选一即可。答
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用于具体工程项目（如项目造价咨询、施工方案咨询、竣工验收咨询）借方记工程施工 —— 合同成本 —— 其他直接费 / 间接费用分录：借：工程施工 —— 合同成本 —— 其他直接费贷：银行存款 / 应付账款用于公司整体管理、投标咨询，不归属特定项目借方记管理费用 —— 咨询费分录：借：管理费用 —— 咨询费贷：银行存款 / 应付账款答
12月出口发票开了，出口进项勾选了，什么时候出口退问

你好，可以下月申报出口退税答
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那个租金太小了，可以不更正了答
老师我们门店水表和电表跟隔壁门店安装反了我问

您好，这个计入其他业务收入就可以答

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