如果今年12月份收到一笔物业管理费，已开具发票，新公司，现在没有相关成本，下个月又要报这个季度企业所得税，请问老师，现在可以暂估成本吗？这样让下个月缴纳企业所得税少一点，然后明年汇算清缴之前再慢慢补成本票，这种成本票可以是后面几个月的工资表吗

奋斗中的天鹅 追问

2019-12-29 16:41

请问老师，暂估的成本，可以用以后每个月的工资表去补这笔管理费的成本吗

郭老师 解答

2019-12-29 16:48

你好，你们的工资是成本的可以

奋斗中的天鹅 追问

2019-12-29 16:58

如果我想用以后得人工来补这笔收入的成本，那我的账务处理应该怎样做呢

郭老师 解答

2019-12-29 16:58

借主营业务成本贷应付职工薪酬

奋斗中的天鹅 追问

2019-12-29 17:16

老师可以给我说下现在暂估成本的账务处理和以后用每个月的工资补这笔收入的成本的账务处理分别是怎么做的吗

郭老师 解答

2019-12-29 17:17

借主营业务成本负数贷应付职工薪酬负数
借主营业务成本贷应付职工薪酬

奋斗中的天鹅 追问

2019-12-29 17:25

暂估成本用负数表示吗

郭老师 解答

2019-12-29 17:37

红冲暂估的，然后做实际的

奋斗中的天鹅 追问

2019-12-29 17:46

借主营业务成本负数贷应付职工薪酬负数
借主营业务成本贷应付职工薪酬，那这笔分录是在补成本吗，暂估的时候怎么写呢，

郭老师 解答

2019-12-29 17:49

暂估做到了12月份
一月份得工资做上面两个分录