老师：我们这里一个股东老板叫他的工资到我们这里发，实际上我们是不会给他发工资的，他要先给我们钱，然后给他发工资，就是走账，他这个钱要怎么进来我们账上，在给他发工资呢？

长雀斑的猫 追问

2019-12-28 11:44

还给那个股东买社保

江老师 解答

2019-12-28 11:44

那就是直接计入其他应收款——XX股东，进行核算处理

长雀斑的猫 追问

2019-12-28 12:01

老师：怎么做这个分录

江老师 解答

2019-12-28 12:02

一、收款时
借：银行存款（或库存现金）
贷：其他应收款——XX股东
二、帮助付款时
借：其他应收款——XX股东
贷：银行存款
如帮助股东购买社保

长雀斑的猫 追问

2019-12-28 13:38

那帮他买了社保可以算我们公司的成本吗？

江老师 解答

2019-12-28 14:25

这个不是属于公司的社保费用的。

长雀斑的猫 追问

2019-12-28 20:37

因为他在我们公司缴的，不可以算我们的社保费用吗？

江老师 解答

2019-12-28 20:45

这个是不能列支为公司的费用的，因此这个就是代收代付款，不能虚列费用的。