老师，请问，资产负债表的其他应收款账面那么大会有什么问题吗？如果需要用到报表给人家看会怎么样吗？

Double No 追问

2019-12-27 15:07

老师，其他应收款是指老板从银行转出来的那部分款吧

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:11

你好 其他应收款包含很多种，其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。

其主要内容包括应收的各种赔款、罚款，如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费;存出保证金，如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项。

Double No 追问

2019-12-27 15:14

老师，那也包含老板从公司转账出来的备用金吧，要想数据不用那么大，是不是就拿票回来冲减呢？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:16

你好 是的 要想数据没有那么大的话 需要归还，或者拿票来冲减。

Double No 追问

2019-12-27 15:17

老师，拿我没有那么快冲减的话，先挂在哪里，这样拿报表出去给人家看不会不好看吧

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:17

你好 是的 如果属于老板借款的话 就不好看。

Double No 追问

2019-12-27 15:19

那就你刚刚说的也有可能不是老板借款的那部分啊，但是这个实际是老板从公司账户取钱出来给公司备用金用呀，那我要怎么样处理我的报表会好看点呢？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:23

你好  不是老板借款的那部分没问题的 老板取出来做备用金的话 借 其他应收款-老板 贷 银行存款 再借 库存现金 贷 其他应收款-老板 这样余额就没有了。

Double No 追问

2019-12-27 15:37

但是我现金的余额也是很大啊？之前的会计直接从公帐取款到她自己的账户拿备用金出来用，她就坐到现金哪里去了

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:38

你好 现金余额大的话 ，可以送存银行。

Double No 追问

2019-12-27 18:09

老师，现金余额那么大是因为她出去的钱都没有正规的发票拿回来冲，这样要怎么样弄呢？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 18:27

你好 出去的钱没有发票回来的话 是可以正常做账的，只是这个做账的成本费用不可以税前扣除，需要纳税调整的。

Double No 追问

2019-12-27 18:29

老师那不是就说需要交税，是吗，到时候所得税汇算清缴要补税，是吗？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 18:44

你好 是的 是这样的。

答疑苏老师 解答

2019-12-27 18:44

你好 你不做的话 这部分也是没抵扣的。

Double No 追问

2019-12-27 18:45

老师那这样的话，到时候还需要补发票回来吗？如果没有发票的话会不会需要缴纳很多税呢？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 18:47

你好 你如果没做成本费用也是需要交这些税的 ，你做了成本费用后抵扣了一部分税，因为没有发票所以需要调整回来。过后没有发票和你现在没做是交一样的税的。