老师我想让您帮我看一下我的资产负债表有没有不对的地方 。公司是十月份成立的 这是把这一个月的凭证都做完了之后 然后结转损益 然后导出来的资产负债表 老师您帮我看下 我有没有少步骤啊

粘豆包 追问

2019-12-27 15:37

是花钱的 全是单位法人自掏腰包付的款。 所以银行存款是负数。但是法人说公司挣钱了也不需要还给她。老师您能指点一下我应该怎么改一下吗？

粘豆包 追问

2019-12-27 15:38

实收资本是因为公司创立的时候 法人给了1400的现金。在这之前 公司所有的支出都是法人自己的腰包出的，

梓苏老师 解答

2019-12-27 15:52

那你那些支出，购买库存商品，固定资产有票据吗。
没票税务局不认可哦。
还有就是法人代垫先计入银行存款和实收资本中。
货币资金不可能有负数。

粘豆包 追问

2019-12-27 15:54

老师 购买的固定资产 库存商品一般都是有发票的，不会有一些零散的计入了管理费用 也有是收据的。

粘豆包 追问

2019-12-27 15:57

那老师 我就是企业的法人的话， 就是一开始公司创立的时候 装修费啊 设计费啊 房租啊 都是用我自己的银行卡付的钱。没有走对公账户，这个账我应该怎么改啊？ 确实就是我自己的银行卡付的呀

梓苏老师 解答

2019-12-27 16:03

有发票就可以计入成本费用，收据不行，因为是成立初期这些没大问题。

粘豆包 追问

2019-12-27 16:13

那老师我是小规模的 我这个费用的发票要送到税务局 给他们看看嘛？还是一张一张报税的时候要上传图片呀？还是说我要带着这些费用的发票去做发票认证什么的吗？

梓苏老师 解答

2019-12-27 16:17

不要，你可以自己网上查证一下发票是否真实
取得的发票和做的账保存好
只要税务局觉得你报税或者账目有问题才会过来查。
一般不要别的处理。

粘豆包 追问

2019-12-27 16:21

哦哦。 那老师我这个银行存款还是负数呢 我这个怎么修改一下呀？

粘豆包 追问

2019-12-27 16:21

银行存款货币资金是负数 看起来是很别扭啊

梓苏老师 解答

2019-12-27 16:28

在月初加一笔（代表投资进企业的，包括已经支出的和以后将会支出的银行存款数额）
借：银行存款
贷：实收资本
建议不要把私人款项和公司款项在一个银行卡混合。

粘豆包 追问

2019-12-27 16:31

哦 就是个人的存款不要和企业的钱 一起用 对吧 不然不太好查账 到时候也不好交代。谢谢老师

粘豆包 追问

2019-12-27 16:32

老师我就直接把这个银行存款的负数这个数 在月初加一笔的时候 填这个数就可以了是吧

梓苏老师 解答

2019-12-27 16:42

最好再加上你准备给公司运转的资金，货币资金为0也是很奇怪
还有注册资本多少，一般注册资本都要收到企业计入--实收资本

粘豆包 追问

2019-12-28 10:28

好的 其实就是法人私人银行卡支付的那些就是我企业的实收资本 也就是注册资金

粘豆包 追问

2019-12-28 10:28

谢谢老师