我11月与12月份分别有收到公司员工出差的动车票报销，但这两个月都不需要抵，没有销项，这些帐务要怎么处理？能否等到一月份来抵？

漫游 追问

2019-12-27 11:31

要怎么操作？

辜老师 解答

2019-12-27 11:33

就是计算出进项税，然后填列在增值税附表二的8b栏和第10栏，就是抵扣了

漫游 追问

2019-12-27 11:41

我现在没有销项，要等1月份才有，那11月12月的动车票要怎么帐务处理？

辜老师 解答

2019-12-27 11:46

借：管理费用—差旅费  应交税费—应交增值税—进项税  贷：银行存款

漫游 追问

2019-12-27 11:49

这下不抵

辜老师 解答

2019-12-27 12:27

你是不进行抵扣，不确认进项税吗

漫游 追问

2019-12-27 13:11

你没看懂我的问题吗？

漫游 追问

2019-12-27 13:13

我这几个月都没有销项，没有收入，但有支出，11月12月的动车票要怎么样做才能到后期抵？

辜老师 解答

2019-12-27 13:34

你申报了之后，会自动留底的

漫游 追问

2019-12-27 13:36

我没明白，我把情况说明了，你教我一步步要怎么做，我不不明该先做什么

辜老师 解答

2019-12-27 13:37

你账面这样账务处理，借：管理费用—差旅费 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款
下个月申报增值税的时候，吧这个进项税额填列到增值税附表二的8b栏和第10栏，就可以了

漫游 追问

2019-12-27 13:39

下个月申报时是指有销项时这么做吧？如果没销项呢？

辜老师 解答

2019-12-27 13:56

没有销项税，也是要申报产生的进项税的

漫游 追问

2019-12-27 14:02

那我11月的没有申报该怎么办？

漫游 追问

2019-12-27 14:02

不是只有抵时间才申报吗

辜老师 解答

2019-12-27 14:08

不是的，没有抵扣也要申报的，你11月是0申报吗

漫游 追问

2019-12-27 14:09

是的

辜老师 解答

2019-12-27 14:35

那你账务处理的时候，确认了进项税吗

漫游 追问

2019-12-27 14:47

没有，所以才来问

辜老师 解答

2019-12-27 14:52

那你账面没有确认，也没有申报， 可以下个月进行申报的