年初有比银行进账 借银存；贷方营业外收入，这凭证错了，调整凭证分录怎么记

戏水娇阳 追问

2019-12-27 07:51

这是平安车险的理赔款，只要给修理厂的

戏水娇阳 追问

2019-12-27 07:57

修理厂的钱又是员工垫付，又现金报销了，所以要调凭证

立红老师 解答

2019-12-27 08:56

你好，如果您当初的分录是，借：管理费用  贷：其他应付款，员工报销时，借：其他应付款  贷：管理费用
收到赔款时，借：银行存款  贷：营业外收入，可以不调的，因为管理费用和营业外收入抵了，

戏水娇阳 追问

2019-12-27 09:42

当初以为是理赔给公司的，所以记借:银行存款，贷:营业外收入

立红老师 解答

2019-12-27 09:46

你好，关于这笔业务您都做了哪些分录，比如员工报销的分录等

戏水娇阳 追问

2019-12-27 10:05

我是根据银行账单做的分录，借:银行存款，贷:营业外收入，报销时，借:营业费车俩维修，贷:现金

立红老师 解答

2019-12-27 10:11

你好，现在调整分录，借：营业费车俩维修 负数  贷：营业外收入  负数，因为这笔款项即不是您的收入，也不是您的费用，所以冲掉就可以

戏水娇阳 追问

2019-12-27 10:13

好的

立红老师 解答

2019-12-27 10:18

祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。