老师，之前所有出库单登记了应收账款？后来又把预收账款登记了？该怎么操作比较好？

1147420508 追问

2019-12-27 07:00

是这样的，公司建账期间，我厌太多出库单了，全部挂应收了，后来才登记核对账目，把客户的预收也做账了，像这种怎么处理？

小鹿老师 解答

2019-12-27 07:33

，把账面应收和预售结转一下。借：预收账款   贷应收账款。你分客户对冲，方便你看出每个客户的余额了。

1147420508 追问

2019-12-27 08:49

这么多客户，一个一个写分录吗？还是怎么样？

小鹿老师 解答

2019-12-27 11:33

看你们有没有建辅助账，如果没有辅助账，就做一笔。有辅助账就要分开做。因为你不分开做，你怎么知道哪个客户现在欠了多少钱。咱们如果钱都收回来了，可以一起做一笔。

小鹿老师 解答

2019-12-27 11:35

看看你们做应收账款或者预售账款的时候有没有设置客户辅助账，就是能看出每个客户的发生额。如果没有设置辅助账，就可以一笔结转。把所有的预收转为应收，然后你自己做个明细，知道哪个客户还有欠款就行。