老师，取现金70000，银行备注了劳务费，做账怎么做啊

冰凝梦 追问

2019-12-26 17:21

发个工资，为了避税

郭老师 解答

2019-12-26 17:25

那你是不想做账是吗？

冰凝梦 追问

2019-12-26 17:26

看看怎么处理，现金发的工资个税我没报

郭老师 解答

2019-12-26 17:30

那你也只能挂往来，往来时间长了也不能不行。

冰凝梦 追问

2019-12-27 10:30

我给挂的借款，其他应收

冰凝梦 追问

2019-12-27 10:30

老师，餐饮行业成本是多少啊

冰凝梦 追问

2019-12-27 10:30

就是比例

郭老师 解答

2019-12-27 10:35

那得年末需要还回来，如果不还回来，也得交个税。

郭老师 解答

2019-12-27 10:36

按你实际就可以，没有具体的比例规定。

冰凝梦 追问

2019-12-27 10:47

还回来可以让他从私户直接转到我们公户吗

冰凝梦 追问

2019-12-27 10:47

借款走的现金借的呢

郭老师 解答

2019-12-27 10:49

是的
可以现金还钱
你们借款金额别太大
太大了你分开现金还钱

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:24

可以公户一部分，现金一部分还吗

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:25

还有老师，小规模这个月3000多的税，但是收入没超10万，需要把应交增值税转到未交增值税科目合算吗

郭老师 解答

2019-12-27 11:28

你好，可以的。
开的普票是吗。把应交税费-应交增值税结转到营业外收入就可以，你们用不到，未交增值税。

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:29

老师，分录怎么写啊

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:32

还有需要计提附加税是吗

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:33

分录是借 应交增值税 贷应交增值税减免税额  然后借应交增值税减免税额 贷营业外收入吗

郭老师 解答

2019-12-27 11:34

借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税借应交税费应交增值税贷营业外收入，不需要计提附加税。

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:36

老师不对啊，没交税费，怎么还有银行存款啊

郭老师 解答

2019-12-27 11:40

确认收入你没有收到钱吗？没有收到，就是应收账款。

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:43

老师，借银行存款  贷主营业务收入 应交税费 开完发票就做完账了，我现在只做借应交增值税－销项税额 贷营业外收入是吗

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:43

还有，就是我们是刚开业，印花税只交实收资本本吗

郭老师 解答

2019-12-27 11:47

是的，印花税看你开的什么业务销售货物的需要，按购销合同交。

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:49

我们是餐饮公司，营业执照经营范围还有卷烟呢，怎么做账呢

冰凝梦 追问

2019-12-27 11:50

只有给我们装修的合同

郭老师 解答

2019-12-27 11:54

餐饮的不需要交印花税。