我们公司将工程分包给分包队，收取工程款的管理费，想问给分包队伍支付工程款，分录怎么做，备注对方没有公司以我们公司名义做的，不能给我们开发票

祁林飞 追问

2019-12-26 16:26

我们都在国外，对方没有公司所以发票开不了，我想问给他们付工程款的时候借方做应付账款吗，如果是，那么应付账款会一直赤字怎么办

小黎老师 解答

2019-12-26 16:27

您好，包工头以你们公司做的 借方只能是其他应收款

祁林飞 追问

2019-12-26 16:38

预付账款也可以吧，我之前的会计都做的其他应付款，做了一年了，我现在怎么做呢

小黎老师 解答

2019-12-26 16:44

你好，预付账款也可以 但是属于你们公司的项目 最好不要挂这个科目 挂其他应付或者应收

祁林飞 追问

2019-12-26 16:52

挂其他应付款就一直借方赤字，最好怎么平账

小黎老师 解答

2019-12-26 16:54

你好，这个后期让包工头给你们提供发票 比如项目上发生的材料啊 人工啊 费用类的发票啊