我们是医疗服务 免征增值税的 那请问我们收病人1万元，我们需要拆分入主营收入跟营业外收入吗？

双头大剪刀 追问

2019-12-26 15:11

您是说我报表上面的增值税减免申报明细里面的免税额要入账到营业外收入？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 15:12

你好 是的 需要入到营业外收入科目

双头大剪刀 追问

2019-12-26 15:36

那这个太坑了  再入营业外收入的话   都得交所得税了

答疑苏老师 解答

2019-12-26 15:37

你好 是的 需要缴纳所得税的

双头大剪刀 追问

2019-12-26 15:42

不对 应该不入营业外收入  我们又没收到钱 怎么能入营业外收入你

答疑苏老师 解答

2019-12-26 15:46

你好 你免这部分不用交钱 不就是你们的收入吗？

双头大剪刀 追问

2019-12-26 15:51

老师  那这个分录怎么写的啊？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 15:56

你好 借 应交税费-应交增值税  贷 营业外收入