请问 我们收到对方付的货款 对方是已承兑汇票形式 背书给我们，那么我们现在可以开发票给他们吗？？是不是收到承兑汇票 就可以确认为收入？

景欣 追问

2019-12-26 14:34

谢谢 ，请问我之前确认固定资产是以安装完成后就确认并开始计提了（金额做的实际付款金额）、并且当时款项还有余额，发票也没收到。现在我收到全额发票了，也还要余额没有付。现在怎么做分录

郭老师 解答

2019-12-26 14:37

借在建工程贷固定资产借在建工程贷银行存款借固定资产贷在建工程。

景欣 追问

2019-12-26 14:41

我最早做的是1 借预付账款300000 贷银行存款  2借固定资产300000 贷预付账款，实际的合同金额是350000，现在发票收到是350000，还要50000未付给对方，我怎么弥补这个差额啊

郭老师 解答

2019-12-26 14:42

固定资产计提了多少折旧？剩余的第一个分录把它转到在建工程。

景欣 追问

2019-12-26 14:52

当时做的原值是300000，现在累计折旧了8027.49 ，剩余291972.51.怎么做分录。我用了固定资产模块，折旧是自动折旧的

郭老师 解答

2019-12-26 14:56

借在建工程贷固定资产291972.51

景欣 追问

2019-12-26 15:06

老师能帮我详细说下吗？是不是我要冲减掉之前的，始终我还有5万的发票金额没有做处理，进项税额也没做

郭老师 解答

2019-12-26 15:16

然后借进项贷在建工程。然后吧在建工程的余额结转到固定资产。

景欣 追问

2019-12-26 16:11

那我之前如果暂估了一个固定资产并当时也开始折旧了，借固定资产贷银行存款，。现在收到发票了，应该又如何做处理呢

郭老师 解答

2019-12-26 16:16

差额是多少？多了还是少了。

景欣 追问

2019-12-26 16:44

差额合同金额2万···进项税额有4万多··

郭老师 解答

2019-12-26 16:48

借在建工程或者固定资产负数借进项。

景欣 追问

2019-12-26 16:49

老师请把金额数字带上吧，我还是在固定资产模块里面做吗？因为之前我是在那个模块做的

郭老师 解答

2019-12-26 16:55

上面的金额是4万。多做了固定资产，少做了进项税，不是吗？

景欣 追问

2019-12-27 09:04

是的老师，那么这个分录请再写一下带上金额

郭老师 解答

2019-12-27 09:06

借在建工程或者固定资产-4万借进项4万