@紫藤老师 老师，还是上次问的那个那题！我们给总公司退货退多了，而且我们也不是分公司。比如我们今年1月份和总部进货100件，2月份销售了30件，3月份销售了40件，到3月底应该退回给总部30件货，但是我们退给了总部35件货，那5件货是我们以前年度已经出了账上的货。当时退的时候那5件我们这的没有入库，现在导致库存变成负数了，这种情况账务怎么处理。你上次回我说多余的不能退回去，但是我已经退回去了，这种情况怎么处理？

@紫藤老师 老师，还是上次问的那个那题！我们给总公司退货退多了，而且我们也不是分公司。比如我们今年1月份和总部进货100件，2月份销售了30件，3月份销售了40件，到3月底应该退回给总部30件货，但是我们退给了总部35件货，那5件货是我们以前年度已经出了账上的货。当时退的时候那5件我们这的没有入库，现在导致库存变成负数了，这种情况账务怎么处理。你上次回我说多余的不能退回去，但是我已经退回去了，这种情况怎么处理？

答： 你好，你上传之前的截图我看下吧，紫藤老师不知道怎么回答

总公司和分公司原来分别核算。去年七月合并核算，不再独立核算。原来分公司以前年度亏损的87万，怎么填进总公司的以前年度亏损表中呢？

答： 您好，您原来分公司企业所得税是独立缴纳的是吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师：我们公司现在是总分公司。去年没有汇总申报，今年开始汇总申报。我今天在申报时发现总公司的弥补以前年度亏损不能自动带出？这个是什么原因呢？

答： 可以手动填写也可以的，因为之前没有汇总