送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-12-26 10:13

你好    暂估费用了 借管理费用-水电费贷预付账款

柯勇 追问

2019-12-26 10:14

预付账款年末不能有余额是吗。请问那些科目年末不能有余额呢

meizi老师 解答

2019-12-26 10:15

你好   一般建议往来科目不要挂账。 而且年末了 你要做费用冲利润 。到时次年汇算之前收到发票是可以税前扣除的。 比如预收账款、预付账款这些。 这个也是看实际业务的 不是不能留 是尽量不要有。特别是本来是费用成本的 。没发票就挂账的科目就及时冲掉了

柯勇 追问

2019-12-26 10:18

年末了,知道发票收不回来的也尽快费用化处理了。请问是这个意思吗

meizi老师 解答

2019-12-26 10:26

你好 是的  也得尽快处理 。实在收不回来的 次年就汇算调整

柯勇 追问

2019-12-26 10:27

我明知发票收不回来,就直接费用化可以吗

meizi老师 解答

2019-12-26 10:32

嗯 是的 那就汇算调整了

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你好,学员,是可以的。
2019-01-12 09:35:52
你好 暂估费用了 借管理费用-水电费贷预付账款
2019-12-26 10:13:03
如果发票没到就挂着哦 如果发票不会到了就冲销
2017-05-22 18:00:50
你好,把之前的应付贷方发生额或者余额转到 借应付 贷预付
2020-01-12 19:57:31
这个月做账是预付账款,下个月给了发票才能做管理费用。
2021-12-30 15:58:31
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