去年有一笔清洁费，我在做账是计入其他应付款做支付了，因为也是老板一个公司，我以为不会转过来了，然后今年对方又转入公户了，要怎么办？

香菇凉 追问

2019-12-25 13:16

是的，之前这样处理了

立红老师 解答

2019-12-25 13:23

你好，如果是这样，收到退回款项冲减您之前的费用就可以，借：银行存款  相关费用（负数）

香菇凉 追问

2019-12-25 13:32

我之前计入其他应付款，那么现在是借银行存款，贷其他应付款负数吗，这里负数记在借方还是贷方呢

立红老师 解答

2019-12-25 13:35

你好，您之前没有做借：其他应付款  贷：银行存款的付款分录么

香菇凉 追问

2019-12-25 15:32

没有呀，去年支付做的是借银存，贷其他应付款，然后今年对公又收到这笔费用

立红老师 解答

2019-12-25 15:35

你好，您应该是先计入其他应付款，然后再付，应该有两笔分录，借：相关费用 贷：其他应付款    付款时，借银行存款，贷其他应付款

香菇凉 追问

2019-12-25 15:41

不是不是，弄乱了，应该是去年有一笔清洁费，我以其他应付款支付的，借管理费用，贷其他应付款，然后然后今年又从银行支付一次这笔清理费，那么我直接做借其他应付款，贷银存吗

香菇凉 追问

2019-12-25 15:44

如果做冲减借其他应付款，贷银存，对公支出转入的对方对公户，我这样冲减，凭证后面附的是转入对方公户的银行回单，这样合适吗？

立红老师 解答

2019-12-25 15:54

你好，您上面的分录和我说的是一样的。现在对方把钱退回来，我们直接冲费用应可以的。借：银行存款  管理费用（负数），与其他应付款没有关系了，其他应付款已经是平的了

香菇凉 追问

2019-12-25 15:55

实际对方只收到一次钱，是我提前做了支付

立红老师 解答

2019-12-25 15:56

你好，您也是只付了一次，您的银行存款也只减少了一次，最开始您计入其他应付款，但并未支付钱。

香菇凉 追问

2019-12-25 15:59

我计入其他应付款-老板，相当于老板代垫了这笔费用

香菇凉 追问

2019-12-25 16:00

因为两个公司都是老板的，我以为他不会通过公户支付这笔费用，所以我做了老板代垫款给付了

香菇凉 追问

2019-12-25 16:00

然后今年又通过公户付了这笔费用

香菇凉 追问

2019-12-25 16:01

那么我可以直接做借其他应付款-老板，贷银存吗

立红老师 解答

2019-12-25 16:07

你好，想问您从公户支付款项的分录是什么样的。

香菇凉 追问

2019-12-25 16:15

我还没有做分录，本想做借应付账款，贷银存，但是发现应付账款没有余额，查了账才发现去年通过的其他应付款-老板这个科目垫付了

立红老师 解答

2019-12-25 16:24

你好，那就是借：其他应付款   贷：银行存款

香菇凉 追问

2019-12-25 16:28

那附件的银行回单上信息是对方公司信息，这里做分录又是冲减老板垫付款

香菇凉 追问

2019-12-25 16:29

那我摘要怎么写，要具体写到冲减2018年12月第几号凭证，这种吗

立红老师 解答

2019-12-25 16:59

你的，是的，是这样的