我们开红字发票销售方，需要给购买方几连发票

X 追问

2019-12-25 13:04

就是按普通发票处理是嘛

宸宸老师 解答

2019-12-25 13:08

您好，您是说分录还是什么呀

X 追问

2019-12-25 13:15

分录

X 追问

2019-12-25 13:15

红字发票的分录应该怎么做，销售方和购买方的

宸宸老师 解答

2019-12-25 13:29

你好

销售方
借方负数：应收账款
贷方负数：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）

购买方
借方负数：原材料
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷方负数：应付账款

X 追问

2019-12-25 13:30

购买方需要做进项税转出吗

宸宸老师 解答

2019-12-25 13:32

您好，
也可以这么做分录
购买方
借方负数：原材料
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
贷方负数：应付账款

X 追问

2019-12-25 13:33

那要是按上面那个是不是还要再写一个进项税转出的分录

X 追问

2019-12-25 13:34

单写进项税转出的分录怎么写

宸宸老师 解答

2019-12-25 13:37

您好，不可以单写，单写进项税额 写不了的