老师我们公司销售一批商品金额3012 但实际收到3638 问对方又不答复这笔款项我应该如何做账呢

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2019-12-25 11:35

你好
借；银行存款 3638，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额），预收账款3638-3012

长情的柚子追问

2019-12-25 11:37

因为对方已经关账了不想要这笔款了就一直在预收款项上挂起吗

邹老师解答

2019-12-25 11:38

你好，多付的款项是不需要退回给对方的意思？

长情的柚子追问

2019-12-25 11:44

对的对方是学校已经关账了不想管这个款了

邹老师解答

2019-12-25 11:48

你好，那你单位需要把多收的款项结转到营业外收入核算

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