老师，客户付款少付了几元钱，应付138755元，实际付了138750元，这我怎么做分录呀，没付的挂的应付，一年下来还是有几万元，是收不回来的，这我怎么处理呀

红叶 追问

2016-04-15 10:28

老师，我现在就有一笔积累下的金额在点大，我就不知道怎么处理

红叶 追问

2016-04-15 10:31

好的，那财务费用后面的二级科目写成什么呀，做账时怎样附原始单据

红叶 追问

2016-04-15 11:21

那就不附原始单据罗，直接做账

红叶 追问

2016-04-15 15:52

老师，我所得税汇算时有一笔“待处理财产损溢-83576元”，这个我怎么填表，填不填？

邹老师 解答

2016-04-15 09:44

你可以在确定尾数收不到情况下
借；银行存款   财务费用     贷；应收账款

邹老师 解答

2016-04-15 09:45

我做营业外支出可以么？

邹老师 解答

2016-04-15 09:51

你应该在开始确认收不到的时候就做财务费用，现在长期积累下来金额大了，就不好计入财务费用了
你可以一笔一笔的把应收账款明细的尾数收不到的计入财务费用

邹老师 解答

2016-04-15 10:29

你可以慢慢的转入财务费用核算

邹老师 解答

2016-04-15 10:35

你可以计入  折扣
单据本来是收款回单
你现在调整的话就没有对应的原始单据了

邹老师 解答

2016-04-15 11:33

恩，只能这样了

邹老师 解答

2016-04-15 17:04

待处理财产损益期末是不能有余额的，需要转入营业外收入或营业外支出或其他科目