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QQ老师

职称： 中级会计师

2019-12-24 15:48

你好！增值税可以抵扣，但是企业所得税存在争议，个人建议发票不要跨年

春暖花开 追问

2019-12-24 15:49

销售额能入成本吗

QQ老师 解答

2019-12-24 15:51

你好！销售额是进收入吧

春暖花开 追问

2019-12-24 15:52

到时候需要调账吗

春暖花开 追问

2019-12-24 15:53

是进项票么

QQ老师 解答

2019-12-24 15:55

你好！所得税汇算清缴调表比调账

春暖花开 追问

2019-12-24 16:01

进项票的销售额可以入账，到税汇算清缴表比调账，对吗

QQ老师 解答

2019-12-24 16:02

你好！是的，调整成本或费用金额

春暖花开 追问

2019-12-24 16:02

12月25号公司基本封账，从12月26号开出的票，是否可以入下一年，第一个季度

QQ老师 解答

2019-12-24 16:03

你好！不可以，要次年开票

春暖花开 追问

2019-12-24 16:05

如果，出现这种情况，发票是不用了吗

春暖花开 追问

2019-12-24 16:06

增值税额是否还能用

QQ老师 解答

2019-12-24 16:08

你好！你们开票不算收入有逃税嫌疑申报比对不过去的

春暖花开 追问

2019-12-24 16:08

是开进来的票呢

QQ老师 解答

2019-12-24 16:09

你好！进项发票可以次月入账

春暖花开 追问

2019-12-24 16:09

也就是说票只能作废，不入账

QQ老师 解答

2019-12-24 16:11

你好！上边说了是有争议，上月发票次月入账一般没有问题

春暖花开 追问

2019-12-24 16:11

如果是2018年12的票，没有认证，也没有做账。2019年，还能做账，还能认证码

QQ老师 解答

2019-12-24 16:17

你好！2019年1月可以入账抵扣增值税和企业所得税但是最晚2019年3月后就不可以抵扣企业所得税了

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相关问题讨论
认证方式有两种：1.现场认证。是指带上发票抵扣联去公司注册地所属的税务大厅认证。2.网上认证。是指自行下载网上认证软件手动输入信息进行认证或者用扫描仪扫描信息进行认证。
2019-09-20 17:20:07
您好 升为一般纳税人之前的专票不应该勾选认证
2020-01-13 15:27:59
你好，嗯嗯，要认证的哪
2019-10-30 12:54:14
网上认证可以不？？不行就要去大厅认证。带着你的发票税盘！
2018-11-27 10:40:12
是的 但是要注意一些不得抵扣进项的情形要做进项转出 　1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。 　　【解释1】外购货物用于非增值税应税项目、集体福利或者个人消费，不视同销售，因此没有销项税额，其相应的进项税额也就不能抵扣(否则相当于退税)。自产或委托加工的货物用于非增值税应税项目、集体福利或者个人消费，视同销售确认销项税额，其相应的进项税额可以抵扣。 　　【解释2】外购货物用于免征增值税项目，由于免征增值税项目不产生销项税额，因此，相应的进项税额也不能抵扣。 　　2.非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。 　　3.非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 　　【解释】非正常损失，是指因“管理不善”造成被盗、丢失、霉烂变质的损失(不包括因“不可抗力”造成的损失，不可抗力造成损失的购进货物，其进项税额可以抵扣)。 　　4.纳税人“自用”的应征“消费税”的摩托车、汽车、游艇，其进项税额不得抵扣。 　　【解释1】纳税人“自用” 的应征消费税摩托车、汽车、游艇，其进项税额不得抵扣;如果摩托车、汽车、游艇是纳税人的货物(而不是固定资产)，其进项税额可以抵扣。 　　【解释2】应征消费税的汽车仅包括小汽车，不包括货车、大客车等。 　　【解释3】自2009年1月1日起，纳税人外购的用于生产经营的固定资产符合抵扣条件的进项税额可以
2016-01-26 14:25:36
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