老师，这个净资产为负数了，怎么调为正数？

敏 追问

2019-12-24 15:36

关键现在是要调整为正数，因为做高新企业的

敏 追问

2019-12-24 15:36

怎么调呢

邹老师 解答

2019-12-24 15:39

你好，那就需要增加收入，减少费用，使得没有亏损才可以的

敏 追问

2019-12-24 15:46

没发票那些怎么做呢

敏 追问

2019-12-24 15:47

科目怎么做呢，比如

邹老师 解答

2019-12-24 15:47

你好，你是指没有发票的费用支出？

敏 追问

2019-12-24 15:49

是的，你说增加收入，怎么做，借什么，贷什么呢

邹老师 解答

2019-12-24 15:52

你好，增加收入
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税

敏 追问

2019-12-24 15:53

没销售收入的发票情况下呢，怎么做，借什么贷什么

邹老师 解答

2019-12-24 15:55

你好，没销售收入的发票情况下就做无票收入就是了（分录是一样的）
借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税

敏 追问

2019-12-24 15:57

那数据是自己写上去吗？

邹老师 解答

2019-12-24 15:57

你好，是的，根据实现的无票收入情况把应收账款，收入，应交税费金额写上去就是了

敏 追问

2019-12-24 15:58

你好，如果调的话，我18年的年报是要更正？我不调收入，调成本，费用的话，怎么调呢？那我是要回18年的账那里反结账，在12月份调一下？

邹老师 解答

2019-12-24 15:59

你好，如果调整了18年的收入，那汇算清缴需要做调整的 
如果不调整收入，调整成本费用，那就需要 做成本减少，费用减少，那未分配利润才可能成为正数的

敏 追问

2019-12-24 16:28

好的谢谢

邹老师 解答

2019-12-24 16:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢