老师，是这样。公司有个兼职的岗位人员，他的工资是7000元，但是不是一次性发放，分成了两次付清。然后上月我只计提了第一次要付给他的钱2000元，然后前几天刚发了，结果这几天他不干了，老板就让我把剩余的5000元这个月就结给他。我本月申报上月个税时已经先申报了2000，现在要做发放工资的这笔，那账面上就是发放了7000元，7000元的话，工资表上的个税肯定就跟申报的个税不一样了，而且我还得补计提，怎么办？这个不一样没事吗？那我下月申报本月个税时，就申报5000是吗？但是又跟我本月做的工资表对不上了。

南言 追问

2019-12-24 15:17

但是我还没计提，就已经发放了。本来计划是这个月计提，下个月发放的，结果他辞职了。我是这个月发放的，这个月计提这样吗？那是和发放2000元这笔一起做成7000吗？还是2000和5000这两笔要分开做成不同凭证？

朴老师 解答

2019-12-24 15:27

你按我说的来做，这个月计提然后发放就行了，分开做