想请教下，乙方如何做账？乙方开了一张26600元的发票，现在因为甲方的货有点问题，所以乙方实际只付了21444.7，乙方付完21444.7元后，乙方这边做账怎么处理。

平淡 追问

2019-12-24 11:03

没有开红字，我也不知道什么样的情况下会开红字，现在是甲方的卖给乙方的货有问题，本来甲方开给乙方的这张票金额是26600，现在之前有一批货有问题，由于客户要索赔，所以这张票乙方不需要支付那么多，只需要付21444.7

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:04

质量扣款 应该开具红字发票冲减少支付部分金额

平淡 追问

2019-12-24 11:07

科目，一个银行存款，一个库存商品，一个进项税，那这张票多的5155.3是做在库存商品里？还是怎么弄喔？

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:07

您红字发票开具了么？

平淡 追问

2019-12-24 11:08

没有

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:09

那您开具了发票写分录
借：应收账款 借方红字
贷：主营业务收入 贷方红字
应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字

平淡 追问

2019-12-24 11:17

这个系统自动跳出来科目
借方：出口进项税额
          出口商品
          应付账款-应付国内客户-国内客户 5155.3
贷方：银行存款

平淡 追问

2019-12-24 11:19

这上面显示发票多余的金额做在了应付账款 应付国内客户-国内客户科目里

平淡 追问

2019-12-24 11:19

这个科目是对的吗？

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:21

抱歉 前面写成了甲方的分录 实在对不起
您前期收到发票的时候 也是应付账款-应付国内客户-国内客户么？

平淡 追问

2019-12-24 11:24

没事，我查了帐，这边显示甲方在这边是没有应付账款的

平淡 追问

2019-12-24 11:25

这个科目应付国内客户是甲方是吗？

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:27

您收到蓝字发票的时候分录怎么写的 可以写下么
如果不开具红字发票的话 简单的就这样写
借：应付账款
贷：营业外收入

平淡 追问

2019-12-24 11:34

做乙方的帐，乙方是买方，现在乙方跳出来的帐是

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:35

乙方收到发票的时候分录是怎么样写的

平淡 追问

2019-12-24 11:36

平淡 追问

2019-12-24 11:36

刚刚图片没发出去

平淡 追问

2019-12-24 11:38

应付账款这个科目应该不对，就是想问下这个5155.3这个该怎么处理

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:43

借：库存商品 -5155.3
贷：应付账款-应付国内客户-国内客户   -5155.3

平淡 追问

2019-12-24 11:47

红冲吗？

平淡 追问

2019-12-24 11:47

两边都是零

平淡 追问

2019-12-24 11:47

最后借贷不平

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:50

对啊 红冲
两边都是0 怎么会不平？都是0了啊

平淡 追问

2019-12-24 11:52

好的，谢谢～

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:54

不客气哈 欢迎有疑问继续提问