请教下老师，19年4月前的社保户科目余额表余额和工商银行缴费卡对不上，我是19年5月接手的，怎么调账呢

娇娇 追问

2019-12-23 21:21

查出来一笔一笔调整吗，跨年的分录怎么写啊

文老师 解答

2019-12-23 21:24

您好，涉及到损益类科目，要用以前年度损益调整

娇娇 追问

2019-12-23 21:26

然后以前年度损益调整怎么结转，麻烦老师写下分录

文老师 解答

2019-12-23 21:40

借以前年度损益调整贷银行存款，借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整

娇娇 追问

2019-12-23 21:46

根据余额这样做完就结束了吗？汇算清缴这个部分要不要调列特定的行

文老师 解答

2019-12-23 22:00

我不知道您具体是什么原因导致的，具体需要看您的实际差异原因

娇娇 追问

2019-12-23 22:06

原因是，前面会计分录做错了，转存社保户，部分做了提现，部分进了社保缴费卡，然后扣款时的分录部分用现金冲的，部分用缴费卡冲的。这样汇算清缴要怎么填，还是不需要填啊

文老师 解答

2019-12-23 22:11

您是该计费用的都计了是吧，只是银行金额和现金直接窜了是吗

娇娇 追问

2019-12-23 22:12

是这样的，老师

文老师 解答

2019-12-23 23:12

那就可以直接调整现金和银行

娇娇 追问

2019-12-24 08:30

也就是平时调了就可以，汇缴的时候不用做其他操作对吗

文老师 解答

2019-12-24 10:34

是的，这不涉及损益调整科目的

娇娇 追问

2019-12-24 12:41

谢谢老师赐教

文老师 解答

2019-12-24 20:08

不客气，这是我们的职责所在