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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-12-23 17:15

您好
2019年先暂估入账 2020年冲销暂估就好了
汇算清缴前取得发票 可以所得税前扣除 不需要纳税调整

诙谐的佩奇 追问

2019-12-23 17:16

如果2019年没有暂估就结账了，2020.2月取得2019年的发票怎么做！

bamboo老师 解答

2019-12-23 17:19

借 以前年度损益调整
贷 应付账款等
借 利润分配-未分配利润
贷 以前年度损益调整
然后填纳税调整明细表 纳税调整

诙谐的佩奇 追问

2019-12-23 17:39

请问这笔分录跟汇算清缴结束之后取得2019年度的发票处理有什么区别呢？

bamboo老师 解答

2019-12-23 17:44

汇算清缴后取得发票一般也这样写分录

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相关问题讨论
你好，只要有能够证明合法手续的相关资料也是可以的，但是如果只是计提的那需要调增的
2020-05-26 09:15:09
是的，这个是需要纳税调增的
2021-08-25 09:03:30
您好 2019年先暂估入账 2020年冲销暂估就好了 汇算清缴前取得发票 可以所得税前扣除 不需要纳税调整
2019-12-23 17:15:02
同学你好！这个是不可以的哦   提前入账了
2021-05-31 23:00:57
去年做了费用了吗？
2019-04-26 16:16:14
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