老师你好，有一部分借款没有上账，分几次借的，现在一次性归还借款，六万左右，归还以后留当备用金金额太大了，请教下这个该怎么办

禛 追问

2019-12-23 11:23

不让上账

maize老师 解答

2019-12-23 11:24

......没有办法，你这个那也只能做借银行 贷其他应付款，这个其他应付款挂着了

禛 追问

2019-12-23 11:32

我们日常报销也用不了这么多钱，这个直接存入银行的话我们之前没挂的借款还是得体现

maize老师 解答

2019-12-23 11:32

要不你做借库存现金，这个金额也很大啊，不合理，

maize老师 解答

2019-12-23 11:33

这个直接存入银行的话我们之前没挂的借款还是得体现  我的看法是需要补上

禛 追问

2019-12-23 11:35

不让体现借款，记了现金，那贷什么

maize老师 解答

2019-12-23 11:40

做不了，那只能算意外之财，做营业外收入

禛 追问

2019-12-23 11:44

这么大金额，也不能放保险柜吧，虽然我们日常支出挺多的，已经报销了一波了，用不了这么多了，是保险柜企业只允许留3000吗？

maize老师 解答

2019-12-23 11:48

这个税局上面没有规定这个，但是你这个备用金，那要是做贷方不是借款也是贷银行，那需要有银行减少记录

禛 追问

2019-12-23 12:12

那就是关于保险柜里现金数额没有规定，根据企业自身需要放?

maize老师 解答

2019-12-23 12:16

税局那边不管这个，你要是不少交税，税局不管这个，这个现金管理那个不是规定是3-5天么，但是实务中没有人管

禛 追问

2019-12-23 12:19

那审计呢，会考虑这方面的吗？

maize老师 解答

2019-12-23 12:22

那需要看你们审计那边是不是负责，要是不负责，那也不管