老师，我是用财务软件记账的。现在我想把上月记进税金及附加-印花税，调整到管理费用-开办费中。那么税金及附加-印花税是不是贷方红字

南言 追问

2019-12-23 10:24

你看一下是不是这样

maize老师 解答

2019-12-23 10:27

是的，你写没有问题，可以

南言 追问

2019-12-23 10:36

还有老师，现在的开办费我没有进长期待摊费用，而是直接进了管理费用，这样可以吧？到了生产经营之后，我就不用在转了吧？而是可以一次性扣除？

maize老师 解答

2019-12-23 10:39

是的，企业会计制度才做长期待摊费用，别的准则现在做管理费用开办费

南言 追问

2019-12-23 10:45

好的。我们是小企业会计制度，到生产经营时是需要把开办费明细分出来分别扣除吗？还是直接就可以以开办费扣除？

maize老师 解答

2019-12-23 10:47

这个小企业会计制度作废了，财会2011.17

南言 追问

2019-12-23 10:49

我说错了，也就是小企业会计准则

maize老师 解答

2019-12-23 10:54

不用了，你这个做管理费用开办费，不需要再处理了 直接进了管理费用，这样可以吧 是

南言 追问

2019-12-23 11:37

还有老师，我把上月工资计提少了，本月发放超过上月计提数了。然后本月员工离职了。本来是应该1月才发的，但是老板说离职了就当天跟他结算清楚。现在我是要做发放的这笔，需要把少的补计提吗？

maize老师 解答

2019-12-23 11:41

需要把少的补计提吗？ 需要，少就补计提

南言 追问

2019-12-23 11:43

还有因为我是本月报上月个税，我们是先报税在发工资，这样我就少报了个税，下月报的时候再把少报的数补上一起报可以吗？

maize老师 解答

2019-12-23 11:46

这个申报本期收入这个是没有包括个税，个人社保，个人公积金的，这个你工资表上面没有扣个税，这个下次扣上就可以

南言 追问

2019-12-23 12:54

好的。因为我们现在还没有帮员工交社保那些，所以都只是基本工资

maize老师 解答

2019-12-23 13:19

按你们实际发这个去做账，申报就可以

南言 追问

2019-12-24 10:26

还有老师，年底应该做那些工作？我当会计没多久，也不清楚

maize老师 解答

2019-12-24 10:27

有课程，你可以去看看，搜年底有相关课程，说明