商贸公司，业务已经发生，年底没有收到对方开了的发票，没有付款，怎么做分录计提？

杨杨杨11 追问

2019-12-21 12:44

已经入库

宸宸老师 解答

2019-12-21 12:46

您好，那您做暂估计入库的分录
借 原材料等
贷 应付账款-暂估

杨杨杨11 追问

2019-12-21 12:50

但是我们是管理公司，以租金为主营业务收入，借原材料行吗？只是购进建筑材料

宸宸老师 解答

2019-12-21 12:54

您好，那您这个材料是替别人保管的吗？只是收取租金？


那为什么还要收发票？不应该是你们开具发票？

杨杨杨11 追问

2019-12-21 12:57

我们目前是租的场地来进行装修，是我们公司购进的材料，筹建期。

宸宸老师 解答

2019-12-21 12:58

您好，那就是入原材料的，后期用在装修上会转掉的

杨杨杨11 追问

2019-12-21 13:01

好的，借长期待摊费用科目可否？

宸宸老师 解答

2019-12-21 13:05

您好，我的建议是入原材料，谢谢。